Programa que contempla las medidas a adoptar para prevenir delitos en el ámbito empresarial con el fin de demostrar que ha aplicado efectivamente un modelo de organización y gestión adecuado .El modelo debe incorporar:
- La evaluación de riesgos, para identificar las actividades dentro de la empresa que pueden representar un peligro.
- Las políticas, procedimientos y controles para prevenir, mitigar y/o sancionar cualquier riesgo penal detectable.
- Sistema de gestión financiera para prevenir la comisión de los delitos indicados.
- Obligación de informar los riesgos potenciales y/o actividades no conformes a la oficial de cumplimiento / comité (es decir, la necesidad de implementar canales de denuncia de irregularidades).
- Régimen disciplinario para sancionar cualquier violación del modelo de gestión.
- Verificación periódica y los cambios en el modelo si se descubren vulneraciones importantes, o si hay cambios significativos en la organización, la estructura de control, o las actividades de la corporación.